Первый профессиональный портал о строительной отрасли
Персоналии
Персоналии

Изменен порядок легализации денежных средств

Антон Морозов
Выпускающий редактор k-pro.kz
24.11.2015
Просмотров: 1578

На днях вступил в силу закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам амнистии граждан Республики Казахстан, оралманов и лиц, имеющих вид на жительство в Республике Казахстан, в связи с легализацией ими имущества». Изменения направлены на продление срока легализации, совершенствование и стимулирование этой процедуры.

Редакция к-pro.kz попросила прокомментировать юридические новшества Александра Стефановского, юриста АО «Народный банк Казахстана».

По его словам, новый закон вносит серьезные изменения в процедуры легализации денег. Согласно прежнему законодательству для легализации финансовых средств без уплаты сбора необходимо было открыть отдельный сберегательный счет и разместить на нем специальный вклад. Одним из основных условий при этом был запрет на изъятие этих денег в течение пяти лет, за исключением расходования средств на приобретение ряда отечественных финансовых инструментов, в целях инвестирования в национальную экономику.

Теперь же для легализации денег будет открываться не сберегательный, а отдельный текущий счет, на котором размещаются предназначенные для легализации деньги. При этом необходимо подать специальную декларацию в органы государственных доходов по месту жительства. В этом случае сбор за легализацию не уплачивается.
Александра Стефановского, юрист АО «Народный банк Казахстана»

Но есть и еще один способ легализации, при котором текущий счет не открывается, но при этом придется уплатить сбор, а также подать специальную декларацию в органы государственных доходов по месту жительства. И в первом, и во втором случае деньги считаются легализованными со дня принятия органами государственных доходов специальной декларации.

Следует обратить внимание на еще одну очень важную новацию: после того, как органы государственных доходов примут специальную декларацию субъект легализации вправе по своему усмотрению распоряжаться легализованными деньгами. При этом, в случае легализации денег первым способом сбор не взимается. То есть в отношении денег сбор уплачивается только в одном случае, когда субъект легализации легализует деньги, не открывая отдельный текущий счет в банке.

. Если субъект легализации уплатил сбор в целях легализации денег без открытия отдельного текущего счета и сдал специальную декларацию, но ему отказали в приеме этой декларации, сбор подлежит возврату, а деньги не признаются легализованными. И напоследок. Изменения в процедуре легализации денег имеют обратную силу, распространяются на отношения по легализации денег, возникшие до введения в действие указанных изменений. Те, кто был обязан уплатить сбор ранее и сделал это, но согласно принятым не должен его уплачивать, имеют право на возврат уплаченного сбора.

Напомним, что на состоявшемся 18 ноября расширенном заседании правительства президент Нурсултан Назарбаев, помимо прочего, коснулся вопросов приватизации и легализации. Глава государства назвал объемы проводимой в республике легализации неудовлетворительными.

Ранее мы о продлении акции по легализации имущества и денежных средств.

Просмотров: 1578
24.11.2015